Le module DOCUMENTATION IAS 39 vous permet de qualifier vos montages de couvertures de façon rapide, claire et auditable, en maîtrisant les impacts des tests d’efficacité.
Avec ce module, vous répondez aux exigences des commissaires aux comptes dans le respect des normes IFRS.
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Montages de stratégies de couverture dans le respect des normes
: qualification des risques des couvertures
(cash-flow hedge, fair value hedge..) de l'intention de couverture, de la période de couverture, de la part des opérations de montage...
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Tests d’efficacité prospectifs (delta, regression, chocs, VaR historique et Monte Carlo) et rétrospectifs (dollar offset, relative dollar offset) avec des méthodes paramétrables.
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État récapitulatif des impacts comptables IFRS en fonction du type de couverture et des résultats des tests
d'efficacité : impact sur le résultat, sur les capitaux propres ...
Les atouts qui font la différence
- Une aide à la saisie et contrôle de cohérence des stratégies de couverture
- Une automatisation des reportings comptables IFRS (interface avec la consolidation via le module Front-to-Back)
- Large choix des méthodes des tests d’efficacité en fonction de la nature du/des risque(s) (6 méthodes prospectives, 3 méthodes rétrospectives + création de ratio rétrospectifs sur mesure pour le change et les matières premières). Ex : méthodes prospectives multirisques taux et change combinés
- Des reportings comptables et une valorisation validés trimestriellement par des cabinets d’audit.
